“双碳”背景下，中小企业ESG数据如何助力银行绿色金融发展？

　　（原标题：“双碳”背景下，中小企业ESG数据如何助力银行绿色金融发展？）

　　监管机构对绿色金融的合规性要求不断推动银行业提高对ESG的重视程度。近年来，监管机构持续发布了一系列绿色金融相关政策及规划，对金融机构践行ESG理念提供了科学指引。

　　2022年6月，银保监会印发的《银行业保险业绿色金融指引》作为监管政策的分水岭，首次扩大覆盖机构范围至银行业和保险业，新增“治理”维度，统筹了环境、社会、治理（ESG）因素，并要求将其纳入经营流程和全面风险管理体系。

　　银行作为ESG实践的“排头兵”，在面临大量绿色融资、绿色保险、绿色债券等绿色金融的业务需求时，从数据获取、理论体系到企业评价都缺乏一套完整的ESG解决方案，难以取得实质性进展。

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　　银行业ESG实践

　　政策监管和市场导向双重推动银行等金融机构将ESG植入治理架构、信息披露和战略规划层面，越来越多的银行加入“先行者”行列，引领ESG实践。

　　健全ESG研究体系：落实“双碳”战略，借鉴国际主流，银行已经构建了符合中国国情的本土化ESG方法论体系，并将绿色金融的基本政策融入业务实践层面，积极调整信贷结构，推动实现“资产组合碳中和”和“自身运营碳中和”。

　　优化信贷管理流程：银行将ESG数据引入信贷全流程管理，一方面以能效水平和污染排放等指标作为授信审批的重要依据，落实“一票否决”机制，对全量企业客户进行“财务+ESG”的双轨评价；另一方面加强对绿色产业的识别和支持，对绿色信贷“白名单”的客户施行差别化利率管理政策，全方位推动绿色信贷业务的发展。

　　创新绿色产品设计：聚焦特色国情，银行将绿色金融、乡村振兴、普惠金融等政策战略融入产品设计，打造“金融+乡村+绿色”的业务模式，大力推进绿色债券、绿色保险和主题理财等多种金融工具的开发运用，对目标客户给予充分的补贴政策和信贷资源政策支持。

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　　中小企业ESG数据难以获取

　　上市公司在ESG领域尚处于起步阶段，但中小企业在ESG实践上更是一片空白，ESG数据“内+外”的严重缺失使银行在评价中小企业ESG表现时面临诸多挑战。

　　1. 无法直接从企业侧获取ESG数据。中小企业受到自身发展的局限性，缺乏对ESG和可持续性发展理念的理解，且数据披露成本较高，再加上目前我国尚无强制性披露要求，中小企业ESG披露信息严重缺失，导致银行无法直接从企业侧获取数据。

　　2. 外部收集ESG数据难以直接应用。目前国内外主流ESG评价机构主要针对上市公司和大型企业开展ESG评价，难以满足银行获取中小企业ESG数据的需求，而外部公示的处罚、认证等大量原始数据信息，不能直接反映中小企业的ESG水平。

　　3. 对中小企业客户ESG评价缺乏参考。银行通常注重中小企业的财务数据，对ESG数据关注较少，在ESG风险识别及评价方面缺少可参考的历史数据和较为成熟的体系，但是基于监管的要求，需要在开展绿色融资等业务时要考察全量企业客户的ESG表现。

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　　卓望首家推出中小企业ESG数据库

　　不谋全局者，不足以谋一域，中数智汇首家推出【卓望中小企业ESG数据库】，作为一家大数据征信服务商，依托丰富的行业经验，对银行业需求的深度理解，实现了从0到1的突破，卓望致力于为金融机构提供准确、全面、量化、可比较的ESG数据及服务。

　　中数智汇凭借超过十年的数据积累，根据大数据和业务维度，在原有数据的基础上转化提炼出20+个ESG专题库，从排污用能、安全生产、监管处罚、专利认证、税务风险等多个维度，全面聚焦中小企业的ESG风险。

　　相比上市企业ESG数据库侧重于“机遇”，中小企业数据库则更侧重于“风险”。卓望ESG中小企业数据库涵盖11个核心主题，18项关键议题，200+通用指标，20+专题数据库，目前覆盖了超过5000万在营企业。

　　一图看懂卓望ESG数据库（中小企业）

　　18项关键议题：卓望ESG框架包括环境核心主题5项，关键议题7项；社会核心主题3项，关键议题5项；以及公司治理核心主题3项，关键议题6项。

　　200+关键指标：基于数据的可获取性、代表性及有效性，卓望充分考虑到了国际惯例和中国实际情况，结合不同行业特点，综合形成了200+ESG指标，其中环境（E） 指标40+ 、社会（S ）指标60+ 、公司治理（G） 指标100+。

　　28张数据表：将200多个通用指标根据上述议题分类成28张数据表，表内涵盖指标名称、原始信息、主键、年度及索引等基础信息，实现数据结构化、标准化、清晰化，关键指标可追溯，可验证，支持对指标的多元化扩展应用。

　　5000万+中小企业 ：受限于数据公开性和行业差异性，环境维度数据覆盖约500万+企业，社会维度数据覆盖约2000万+企业，而公司治理维度数据因其广泛适用性可实现5000万+全量覆盖。

　　卓望ESG中小企业数据库满足全面性、有效性、规范性。在全面性方面，卓望从重点排污、体系认证、股权结构等多个ESG维度，覆盖全量在营企业；在有效性方面，依托企业大数据的积累沉淀，提取发掘高质量的负面风险信息；在规范性方面，严格比对关键议题，筛选提炼出标准化且具有中小企业特征的指标，力求实现中小企业接近于上市企业的标准。

　　通过信息补充和替换，对标上市公司ESG指标体系。参考上市公司的评价方法和披露规范，采取指标泛化和空值填充的方式弥补中小企业大量关键议题的ESG信息及数据的缺失。如中小企业不会直接披露【污染物及其管理措施】，卓望采用【排污许可证相关信息】来替换，辅助完成对企业污染物管理水平的评价。

　　强调行业差异，构建复合评价指标库。在具有普适性通用指标库的基础上，卓望深入分析行业的风险属性和经营特征，挖掘补充行业特异性指标，构建互为补充的复合评价模式，并支持定制化挑选和设定指标，精准、垂直体现不同行业的ESG风险。

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　　卓望ESG数据指标库应用

　　绿色企业识别。由于缺乏绿色认定的专业知识和明确的规范指引，客户经理难以通过人工精准识别绿色经营活动。为进一步厘清产业边界，卓望中小企业ESG数据库通过行业、专利和经营等信息和ESG标签，构建智能识别模型，筛选绿色融资主体，帮助银行完成对企业的绿色准入评价。

　　ESG风险识别。银行可基于卓望ESG数据库对企业客户进行ESG风险画像和评价，并根据ESG综合评价结果，差异化应对，如是否需要进行强化尽职调查等额外的ESG风险管控措施。

　　营销与运营。银行在开展企业营销、信贷投放等业务，特别是绿色信贷时，可以结合卓望中小企业ESG数据库进行正面筛选和负面剔除，如剔除ESG指标中评价负面的“黑名单”公司，关注更多ESG表现优秀的“白名单”公司。

　　在银行领域，绿色金融是解读公司ESG的重要参考项。在国家双碳战略和政策的大力推动下，ESG数据能够帮助银行类金融机构有效识别、计量、监测、管理业务活动中的环境、社会和治理风险，积极调整信贷结构，全方位构建支持绿色产业转型发展的金融服务体系。