基金份额计算方法以及基金交易实行原则

　　基金份额计算怎么计算呢？首先我们要知道基金在哪买以及基金份额是指基金发起人向投资者进行公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金公司财产享有收益分配权、清算后剩余财产方面取得权和其他国家相关法律权利，并承担自己相应义务的凭证。

　　基金份额计算申购、赎回价格，应当先计算发展基金份额净值。基金份额净值等于基金公司资产净值除以基金份额总额。基金项目资产净值，是指基金以及资产生产总值减去按照相关法律、行政政策法规、国务院关于证券监督工作管理研究机构没有规定和基金合同约定时间可以在基金资产中扣除的基金负债后的价值。为了能够客观、准确地反映社会基金资产使用价值，需要我们依据不同国家政府有关部门规定和基金合同的约定，进行分析基金资产估值。开放式基金通常认为应当根据每个工作日对基金资产结构进行估值。估值的对象是基金所持有的股票、债券、股息红利、债券利息和银行存款本息等资产。

　　基金份额的认购和赎回价格以基金份额在认购和赎回日的净值加减相关费用计算。 所谓申购赎回日，是指基金份额持有人认购基金份额或要求基金管理人赎回其持有的基金份额的日期。 本办法所称费用是指基金份额的认购费和赎回费。 基金份额申购赎回费等于基金份额净值乘以申购赎回费率。 根据实际操作情况，基金管理人对长期持有的基金份额进行大额申购和赎回，通常会有一定的申购和赎回优惠，申购费率随着申购金额的增加而降低。 赎回率随赎回基金份额持有年份而下降。

　　申购份额的计算公式：净申购金额＝申购金额÷（1＋申购费率）。申购费用＝申购金额－净申购金额。申购份额＝净申购金额÷申购当日基金份额净值。

　　基金交易实行原则：1、未知价原则：投资者在买卖基金时，是按照交易当日的基金净值来计价的。而基金净值一般在第二天公布，所以在交易时还不知道当日的基金净值是多少。投资者可以通过基金公司网站或相关报纸查询。2、先进先出原则：每份基金单位在赎回时是单独计算持有期的。基金持有人每一笔交易申请的时间和金/份额明细，在注册登记系统和销售机构电子系统中均有记录。基金赎回时按照先进先出的原则，即最先被买入的基金，最先被赎回。基金份额持有期限与赎回费率的对应关系，可参见相关基金的招募说明书。

　　投资者通过基金的份额净值可以了解自己持有的某只基金在某一天值多少钱（基金份额净值×基金份额）。同时，它也是基金申购、赎回时的价格。投资者在赎回基金后，实际得到的金额是赎回总额扣减赎回费用的部分。其中的计算公式为：赎回总额=赎回份额×赎回当日的基金份额净值。赎回费用=赎回总额×赎回费率（一般为0,5%）。赎回金额=赎回总额—赎回费用

　　累计单位净值＝单位净值＋基金成立后累计单位派息金额基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很多其他因素的影响。

　　累计净值增长率=(期末累计净值-期初累计净值)/期初单位净值。